题目内容:
已知:甲、乙两个企业的相关资料如下:
资料一:甲企业历史上现金占用与销售收入之间的关系如表1 所示:
资料二:乙企业 2020年 12月31 日资产负债表(简表)如表 所示:
该企业 2021年的相关预测数据为:销售收入 20000万元,新增留存收益 100万元;不变现金总额 1000元,每元销售收入占用变动现金 0.05,其他与销售收入变化有关的资产负债表项目预测数据如表 3所示:
要求:
( 1)根据资料一,运用高低点法测算甲企业的下列指标:
①每元销售收入占用变动现金;
②销售收入占用不变现金总额。
( 2)根据资料二为乙企业完成下列任务:
①按步骤建立总资金需求模型;
②测算 2021年资金需求总量;
③测算 2021年外部筹资量。
参考答案:
答案解析: