题目内容：
下列关于债券到期收益率公式的说明，不正确的是( )。
A．当债券价格等于面值(平价)的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率 A．当债券价格等于面值(平价)的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率
B．当债券价格大于面值(溢价)的时候，票面利率>即期收益率>到期收益率
B．当债券价格大于面值(溢价)的时候，票面利率>即期收益率>到期收益率
C．当债券价格小于面值(折价)的时候，票面利率<即期收益率<到期收益率
C．当债券价格小于面值(折价)的时候，票面利率<即期收益率<到期收益率
D．当债券价格小于面值(溢价)的时候，票面利率>即期收益率>到期收益率
D．当债券价格小于面值(溢价)的时候，票面利率>即期收益率>到期收益率
参考答案：
答案解析：