题目内容:
A公司是一家商业企业,2008年8月31日的资产负债表部分数据如下(单位:元): 补充资料如下:
(1)销售额的实际数及预算数:8月份l99000元,9月份120000元,l0月份140000元;
(2)预计销售当月可收回货款60%,次月收回40%;
(3)毛利为销售额的30%,企业每月末存货金额不变;每月末应付账款与销售收入的比不变;
(4)每月用现金支付的其他费用为70000元,每月折旧6000元。
(5)企业最低现金余额为40000元,不足则向银行贷款,贷款利率为6%,还款时支付利息,贷款是10000元的整数倍。
要求:
(1)2008年9月的借款额为多少?
(2)2008年9月份预算的现金期末余额是多少元?(四舍五入保留整数)
参考答案:
答案解析: