题目内容：
6月1日，某美国进口商预期3个月后需支付进口货款2．5亿日元，当时的即期汇率为USD／JPY=96．70(JPY／USD=0．010341)，该进口商为避免3个月后因日元升值而需付出更多美元，就在CME外汇期货市场买入20张9月份到期的日元期货合约(交易单位为1250万日元)进行套期保值，成交价为JPY／USD=0．010384。至9月1日，即期汇率变为USD／JPY=92．35(JPY／USD=0．010828)。该进口商将所持日元期货合约对冲平仓，成交价格为JPY／USD=0．010840。该进口商套期保值的效果是（ ）。(不计手续等费用)
A．以期货市场盈利弥补现货市场亏损后，还有净盈利7157美元 B．不完全套期保值，且有净亏损7157美元
C．以期货市场盈利弥补现货市场亏损后，还有净盈利7777美元
D．不完全套期保值，且有净亏损7777美元
参考答案：
答案解析：